275特殊检查

理由是:大学定期制作支票，作为支付给供应商和学生的退款。在某些紧急或不寻常的情况下，可能有必要在正常流程之外向应付账款部门要求支票。

政策:大学在没有足够时间通过常规程序处理付款时，使用特别支票进行紧急付款。各部门只有在紧急情况下才可要求进行特别检查．各部门负责及时准备和提交凭证，以便在发票到期日通过常规凭证处理程序付款。

范围和适用性:本政策适用于所有奥克兰大学员工组。万博ManBetX登录

定义:

特殊检查:“特殊支票”是在紧急情况下签发的支票，在正常、定期的检查运行之外进行处理。

程序:

要求特殊检查

为准备特别检查，本署必须:

1. 完成付款凭证(PV)或小订单采购(SOP)。
   
   
2. 准备一份备忘录，证明特别检查的必要性。本备忘录必须包括以下内容:

1. 特殊检查的日期;
   
   
2. 下一次“计算机生成的”检查运行日期(会计办公室或应付帐款可以提供此日期);
   
   
3. 解释为什么在下一次“计算机生成”检查运行日期之前需要进行特别检查;
   
   
4. 部门经理授权。

3. 将填写好的凭证和备忘录交给副财务总监。副财务主任将审查特别检查的请求，并酌情核准特别检查。
   
   
4. 如果凭证被批准，它将被提交给应付账款进行审核和处理。

相关政策及表格:

附录: